Ingreso neto
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Bruto menos impuesto.
Tributación y planificación
Calculadora de Impuesto sobre la Renta - LATAM
Aproxima cuánto pagas de ISLR/IRPF en seis países LATAM con sistema de escalones progresivos. Tasa marginal y efectiva, salario neto y desglose por tramo. Útil para comparar regímenes y planificar tributación.
Tasa efectiva
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Impuesto / ingreso bruto.
Tasa marginal
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Sobre la última unidad ganada.
Base imponible
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Después de deducciones.
Ingreso neto mensual
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Aproximado, sin SS.
Tramo actual
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Escalón aplicable.
Desglose por tramo
| Tramo | Desde | Hasta | Tasa | Aplicado a | Impuesto del tramo |
|---|
Curva tasa efectiva por nivel de ingreso
Muestra cómo la tasa efectiva aumenta gradualmente con el ingreso. Tu punto actual está marcado en dorado.
Cómo funcionan los impuestos progresivos
- Progresivo no significa que TODO tu ingreso paga la tasa máxima
- Error común: "si subo de tramo, pago más de lo que gano de más". Falso. Solo el ingreso DENTRO de cada tramo paga la tasa de ese tramo. Por eso la tasa efectiva siempre es menor (o igual) a la tasa marginal.
- Tasa marginal vs. efectiva
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- Marginal: lo que pagas sobre el próximo peso ganado.
- Efectiva: impuesto total dividido entre ingreso total.
- Deducciones y mínimo no imponible
- La mayoría de sistemas permite restar ciertos gastos (educación, salud, hipoteca, pensiones) o tienen un mínimo no imponible. Esto reduce la base imponible y por tanto el impuesto. Cada país tiene sus propias reglas.
- Por qué los países comparan tasas máximas
- La tasa marginal máxima es un indicador de "amistosidad fiscal". Chile (40%), Argentina (35%), México (35%), Colombia (39%), Perú (30%), Venezuela (34%). Pero la tasa efectiva sobre el sueldo mediano puede ser muy distinta debido a deducciones y mínimo no imponible.
- Limitaciones de esta calculadora
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- No incluye contribuciones a la seguridad social (IMSS, ANSES, IVSS, ISAPRE/Fonasa, EsSalud), que pueden añadir 10-30% adicional al costo total.
- Las tablas son aproximadas y pueden cambiar año a año. Verifica con SUNAT, SUNAT, SII, DIAN, AFIP, SAT o SENIAT según corresponda.
- No considera créditos fiscales, retenciones específicas ni regímenes especiales (monotributo, RUS, autónomos).
- Para profesionales independientes pueden aplicar tablas distintas.
- Planificación fiscal básica
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- Aprovecha al máximo deducciones legales.
- Distribuye ingresos en el tiempo si tu tasa marginal va a bajar.
- Considera vehículos con tratamiento fiscal favorable (planes de pensiones, AFP voluntaria).
- En LATAM, los profesionales con clientes externos suelen poder facturar como autónomos o desde regímenes más favorables.
- Conexión con tus otras herramientas
- Combina con salario real para ver cuánto poder adquisitivo te queda después del impuesto, o con presupuesto 50/30/20 para diseñar tu plan personal con base en el neto, no el bruto.
Importante: esta herramienta es educativa. Para declaraciones reales consulta siempre a un contador o asesor fiscal local. Las legislaciones cambian y hay detalles específicos por situación familiar y origen de ingresos que esta calculadora no captura.